各相關(guān)單位：

　　根據(jù)市委市政府《關(guān)于建設(shè)更高水平創(chuàng)新型城市的若干政策意見(2023修訂)》(通委發(fā)〔2023〕11號)文件精神，為進(jìn)一步加大科技招商力度，探索創(chuàng)新財(cái)政支持方式，支持具有重大技術(shù)創(chuàng)新的科技成果產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目在通落地轉(zhuǎn)化，加快引進(jìn)培育新質(zhì)生產(chǎn)力，經(jīng)研究制定《“撥—投—股”方式支持重大科創(chuàng)項(xiàng)目實(shí)施細(xì)則(試行)》，并已經(jīng)市政府常務(wù)會議審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實(shí)際推進(jìn)相關(guān)工作。

　　南通市科學(xué)技術(shù)局

　　南通市財(cái)政局

　　2024年4月24日

　　“撥—投—股”方式支持重大科創(chuàng)項(xiàng)目實(shí)施細(xì)則(試行)

　　第一章 總 則

　　第一條 為大力開展科技招商，支持具有重大技術(shù)創(chuàng)新的科技成果產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目(以下簡稱“重大科創(chuàng)項(xiàng)目”)在通落地轉(zhuǎn)化，根據(jù)《關(guān)于建設(shè)更高水平創(chuàng)新型城市的若干政策意見(2023修訂)》(通委發(fā)〔2023〕11號)，制定本細(xì)則。

　　第二條 重大科創(chuàng)項(xiàng)目是指：具有廣泛市場應(yīng)用前景的原創(chuàng)性核心技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目;可引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)升級的共性關(guān)鍵技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目;可填補(bǔ)國內(nèi)空白，具有重大社會效益或經(jīng)濟(jì)效益的技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目;需跨領(lǐng)域聯(lián)合實(shí)施的重大集成技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目;產(chǎn)業(yè)重大關(guān)鍵裝備技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目等。

　　第三條 重大科創(chuàng)項(xiàng)目來源主要有如下幾類：

　　(一)市區(qū)計(jì)劃招引的優(yōu)質(zhì)科創(chuàng)項(xiàng)目;

　　(二)高校院所、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)等推薦的擬在市區(qū)落地的科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目;

　　(三)市政府認(rèn)為需要采用“撥—投—股”方式支持的其他重大項(xiàng)目。

　　第四條 “撥—投—股”是指：將用于重大科創(chuàng)項(xiàng)目研發(fā)的財(cái)政資金在項(xiàng)目進(jìn)行市場化股權(quán)融資時(shí)，按照約定轉(zhuǎn)化為相應(yīng)投資權(quán)益的支持模式，在共擔(dān)研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也可以分享研發(fā)投入的部分收益，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金從“無償撥款—項(xiàng)目投資—股權(quán)轉(zhuǎn)化”的循環(huán)使用，更好地發(fā)揮財(cái)政資金使用效能。

　　第二章 遴選與立項(xiàng)

　　第五條 由市科技局按照“技術(shù)先進(jìn)性好、成果成熟度高、市場轉(zhuǎn)化前景廣、開發(fā)團(tuán)隊(duì)支撐能力強(qiáng)”的原則，組織項(xiàng)目申報(bào)及推薦。

　　第六條 由市科技局牽頭組織實(shí)施項(xiàng)目論證，立項(xiàng)采用盡職調(diào)查、專家論證等方式形成可行性報(bào)告，在其中明確項(xiàng)目目標(biāo)、研發(fā)團(tuán)隊(duì)、技術(shù)指標(biāo)和成果、里程碑節(jié)點(diǎn)、研發(fā)任務(wù)經(jīng)費(fèi)預(yù)算和撥付方式、項(xiàng)目公司投資協(xié)議條款等關(guān)鍵內(nèi)容。

　　第七條 市科技局會同市發(fā)改委、工信局、司法局、財(cái)政局、國資委、市場監(jiān)管局、國有投資公司等單位成立項(xiàng)目投決組，在可行性報(bào)告的基礎(chǔ)上，對項(xiàng)目進(jìn)行綜合評價(jià)，形成綜合評價(jià)報(bào)告，并提出立項(xiàng)建議。

　　第八條 市科技局在綜合評價(jià)報(bào)告的基礎(chǔ)上，按照“成熟一個(gè)，啟動一個(gè)”的原則，形成立項(xiàng)請示，提交市政府批準(zhǔn)后，按市級科技計(jì)劃項(xiàng)目管理辦法實(shí)施立項(xiàng)。

　　第三章 項(xiàng)目實(shí)施與管理

　　第九條 市國有投資公司、項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)、項(xiàng)目擬落戶并注冊地區(qū)(園區(qū))、其他參與方簽訂項(xiàng)目投資協(xié)議，組建項(xiàng)目公司。項(xiàng)目公司由項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)控股，占股原則上不高于90%，市國有投資公司、項(xiàng)目擬落戶地區(qū)(園區(qū))和項(xiàng)目相關(guān)參與方占股之和原則上不低于10%。市國有投資公司、項(xiàng)目擬落戶地區(qū)(園區(qū))和項(xiàng)目相關(guān)參與方可向項(xiàng)目公司委派董事參與項(xiàng)目公司重大決策，也可委派監(jiān)事監(jiān)督項(xiàng)目公司運(yùn)營。

　　注冊資本以貨幣方式繳納，市國有投資公司、項(xiàng)目擬落戶地區(qū)(園區(qū))和項(xiàng)目相關(guān)參與方認(rèn)繳的出資在項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)實(shí)際繳納出資之后同比例實(shí)繳到位。

　　第十條 市科技局聯(lián)合市國有投資公司、項(xiàng)目擬落戶地區(qū)(園區(qū))和項(xiàng)目相關(guān)參與方，與項(xiàng)目公司簽訂項(xiàng)目研發(fā)合同，明確項(xiàng)目目標(biāo)、研發(fā)團(tuán)隊(duì)、技術(shù)指標(biāo)和成果、里程碑節(jié)點(diǎn)、研發(fā)任務(wù)經(jīng)費(fèi)預(yù)算和撥付方式等。項(xiàng)目實(shí)施期原則上不超過三年。

　　第十一條 市科技局牽頭組織市國有投資公司、項(xiàng)目擬落戶地區(qū)(園區(qū))、項(xiàng)目相關(guān)參與方組成考核小組，對項(xiàng)目實(shí)施中期評估和結(jié)題驗(yàn)收。對項(xiàng)目研究開發(fā)階段目標(biāo)任務(wù)未能實(shí)現(xiàn)的、違規(guī)使用項(xiàng)目資金等現(xiàn)象，可對項(xiàng)目實(shí)施緩撥經(jīng)費(fèi)、中止項(xiàng)目。項(xiàng)目實(shí)施期內(nèi)發(fā)生研發(fā)目標(biāo)變更、經(jīng)費(fèi)預(yù)算調(diào)整、核心團(tuán)隊(duì)人員更換等重大事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)報(bào)市科技局審定。項(xiàng)目在研發(fā)合作期內(nèi)，有市場化投資資金進(jìn)入時(shí)，應(yīng)由項(xiàng)目公司先提出項(xiàng)目研發(fā)結(jié)題申請，結(jié)題工作由市科技局牽頭負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

　　第四章 經(jīng)費(fèi)與管理

　　第十二條 項(xiàng)目總投入包括項(xiàng)目公司注冊資金和研發(fā)資金，經(jīng)費(fèi)來源主要包括：

　　(一)市科技專項(xiàng)資金;

　　(二)擬落戶地區(qū)(園區(qū))資金;

　　(三)項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)資金;

　　(四)項(xiàng)目相關(guān)參與方資金;

　　(五)項(xiàng)目返還資金及獲得的收益。

　　第十三條 市科技專項(xiàng)資金不得超過單個(gè)項(xiàng)目總投入的50%，且金額不超過1000萬元，原則上擬落戶地區(qū)(園區(qū))按1:1投入。有項(xiàng)目相關(guān)參與方聯(lián)合支持的項(xiàng)目，原則上按照市科技專項(xiàng)資金、擬落戶地區(qū)(園區(qū))、項(xiàng)目相關(guān)參與方同比例給予支持。團(tuán)隊(duì)投入的自有資金原則上不低于項(xiàng)目研發(fā)資金的10%。

　　第十四條 市財(cái)政局根據(jù)市政府立項(xiàng)決策、投資協(xié)議、研發(fā)合同和市科技局、市國有投資公司撥款通知，分別將注冊資金撥付至市國有投資公司，將研發(fā)資金撥付至項(xiàng)目公司;項(xiàng)目擬落戶地區(qū)(園區(qū))及項(xiàng)目相關(guān)參與方等按投資協(xié)議及其相應(yīng)程序撥付資金至項(xiàng)目公司。其中研發(fā)資金按項(xiàng)目合同約定，實(shí)施分階段撥付(若為長三角國家技術(shù)創(chuàng)新中心南通分中心為主實(shí)施的項(xiàng)目，則由分中心負(fù)責(zé)撥付)。

　　第十五條 項(xiàng)目研發(fā)資金實(shí)行專賬管理、專款專用，具體適用范圍如下：

　　(一)技術(shù)購置費(fèi)用。主要用于知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、權(quán)利許可， 技術(shù)服務(wù)、咨詢等購買。

　　(二)設(shè)備、材料等購置費(fèi)用。主要用于研發(fā)及中試生產(chǎn)所需的設(shè)備、材料等購買。

　　(三)場地費(fèi)用。主要用于研發(fā)所需的實(shí)驗(yàn)室辦公場地的租金、裝修、物業(yè)等。

　　(四)人力資源費(fèi)用。主要用于直接參與項(xiàng)目研發(fā)人員的勞動報(bào)酬、五險(xiǎn)一金等。

　　(五)外協(xié)費(fèi)用。主要用于支付給項(xiàng)目公司以外單位的檢測、加工、設(shè)計(jì)、試驗(yàn)等費(fèi)用。

　　(六)其他相關(guān)費(fèi)用。主要包括項(xiàng)目公司日常運(yùn)行所需的辦公、差旅、會議、水電、燃油動力等費(fèi)用。

　　第十六條 項(xiàng)目公司須加強(qiáng)研發(fā)資金管理，如出現(xiàn)弄虛作假、截留、挪用、擠占專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，以及向項(xiàng)目公司的關(guān)聯(lián)方輸送利益或發(fā)生違背公允定價(jià)的關(guān)聯(lián)交易等違法違紀(jì)違規(guī)行為，市科技局將會同有關(guān)部門追究相關(guān)人員責(zé)任，并依照相關(guān)法律法規(guī)處理。

　　第五章 “撥—投—股”

　　第十七條 項(xiàng)目公司在項(xiàng)目實(shí)施期內(nèi)進(jìn)行社會融資，有市場化投資資金進(jìn)入時(shí)，根據(jù)投資協(xié)議約定，在科技局完成項(xiàng)目研發(fā)結(jié)題后，實(shí)際撥付的研發(fā)資金將實(shí)施“撥—投—股”的轉(zhuǎn)化。

　　第十八條 “撥—投—股”轉(zhuǎn)化階段，市級科技專項(xiàng)資金和擬落戶地區(qū)(園區(qū))實(shí)際撥付的研發(fā)資金中不超過1/3部分可作為無償補(bǔ)助，剩余資金實(shí)現(xiàn)方式可在以下兩種方式中選擇，或組合使用(若為長三角國家技術(shù)創(chuàng)新中心南通分中心為主實(shí)施的項(xiàng)目，則按分中心相關(guān)規(guī)定執(zhí)行)：

　　(一)股權(quán)轉(zhuǎn)化：指通過調(diào)整項(xiàng)目公司的股權(quán)比例使得市國有投資公司、項(xiàng)目擬落戶地區(qū)(園區(qū))、項(xiàng)目相關(guān)參與方增持項(xiàng)目公司相應(yīng)股份，調(diào)整可以通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資的方式進(jìn)行。股權(quán)轉(zhuǎn)化部分的研發(fā)資金比例不少于實(shí)際撥付的1/3。

　　(二)資金返還：指項(xiàng)目公司依照研發(fā)合作協(xié)議返還研發(fā)資金。

　　第十九條 研發(fā)資金的股權(quán)轉(zhuǎn)化遵循以下原則：

　　(一)外部投資人的投資金額不應(yīng)低于實(shí)際投入的研發(fā)資金的本息之和(按全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的市場報(bào)價(jià)利率計(jì)息)。

　　(二)轉(zhuǎn)化的股權(quán)比例按投資協(xié)議約定轉(zhuǎn)股的研發(fā)資金的本息之和(按全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的市場報(bào)價(jià)利率計(jì)息)在項(xiàng)目公司股權(quán)融資投后估值中所占比例計(jì)算。

　　(三)市國有投資公司、項(xiàng)目擬落戶地區(qū)(園區(qū))、項(xiàng)目相關(guān)參與方以項(xiàng)目公司設(shè)立時(shí)的原始股權(quán)價(jià)格為對價(jià)或無償獲得對應(yīng)股權(quán)。

　　(四)股權(quán)轉(zhuǎn)化的交割原則上應(yīng)與對應(yīng)的融資同時(shí)完成。

　　(五)項(xiàng)目公司成立3年內(nèi)，未經(jīng)市科技局書面同意，項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)不得轉(zhuǎn)讓其股權(quán)。

　　第二十條 受南通市政府委托，市國有投資公司設(shè)立專項(xiàng)基金作為重大科創(chuàng)項(xiàng)目公司的投資主體和投后管理主體，統(tǒng)一持有項(xiàng)目公司的股權(quán)，協(xié)同市科技局、財(cái)政局等單位完成股權(quán)轉(zhuǎn)化工作，定期向投決組提交投后管理報(bào)告。市國有投資公司后期根據(jù)項(xiàng)目公司運(yùn)營情況確定退出時(shí)機(jī)，報(bào)投決組審定后采取市場化方式處理所持股份。專項(xiàng)基金退出所得可用以彌補(bǔ)市國有投資公司投資管理支出。擬落戶地區(qū)(園區(qū))股權(quán)轉(zhuǎn)化參照執(zhí)行。

　　第二十一條 資金返還遵循以下原則：

　　(一)項(xiàng)目公司可根據(jù)實(shí)際情況，按照協(xié)議約定向市科技局返還研發(fā)資金并上繳財(cái)政部門(長三角國家技術(shù)創(chuàng)新中心南通分中心撥付的資金返還至分中心)。返還的資金金額為實(shí)際撥付的研發(fā)資金按不低于6%的年收益率計(jì)息后的本息之和。

　　(二)上述資金的交割應(yīng)于外部投資人的資金進(jìn)入后六個(gè)月內(nèi)完成。

　　第六章 其他事項(xiàng)

　　第二十二條 “撥—投—股”方式將無償撥款與有償支持相結(jié)合，旨在積極發(fā)揮財(cái)政資金在科技創(chuàng)新項(xiàng)目中的引導(dǎo)作用，要遵循科技創(chuàng)新規(guī)律，建立完善鼓勵(lì)創(chuàng)新、寬容失敗的容錯(cuò)免責(zé)機(jī)制。研發(fā)執(zhí)行期內(nèi)，出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或不可抗力時(shí)，按協(xié)議約定可中止合作，重大風(fēng)險(xiǎn)致項(xiàng)目無法完成合作目標(biāo)的，可終止項(xiàng)目并收回剩余研發(fā)資金。對未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的項(xiàng)目，相關(guān)部門、單位勤勉盡責(zé)、盡到合理注意義務(wù)和監(jiān)督管理職責(zé)、沒有牟取非法利益、相關(guān)流程符合規(guī)定條件、標(biāo)準(zhǔn)和程序的，或沒有因主觀原因、隱瞞項(xiàng)目信息等造成重大經(jīng)濟(jì)損失等嚴(yán)重后果的，可視情免除其決策和管理責(zé)任。

　　第二十三條 研發(fā)合作期結(jié)束，未能進(jìn)行社會融資的，項(xiàng)目按市級科技計(jì)劃項(xiàng)目管理辦法進(jìn)行項(xiàng)目結(jié)題驗(yàn)收并終止，國有投資公司保留實(shí)際撥付的研發(fā)資金在未來按前述條款進(jìn)行權(quán)益轉(zhuǎn)化的權(quán)利。

　　第二十四條 各縣(市)可參照本細(xì)則執(zhí)行。

　　第二十五條 本細(xì)則由市科技局、市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十六條 本細(xì)則自印發(fā)之日起施行，有效期三年。